Кто может быть лизингодателем по договору лизинга

Содержание

Лизингодатель – это физическое или юридическое лицо, участник договора лизинга

Кто может быть лизингодателем по договору лизинга

Лизинг представлен специальной финансовой арендой, на основании которой лизингополучатель может оформить в собственность какой-либо дорогостоящий объект после того, как определенный период времени будет перечислять арендную плату владельцу имущества.

Лизингодатель – это второй участник данной сделки, который представлен собственником передаваемого в лизинг объекта. Он покупает в собственность какой-либо предмет, представленный наиболее часто автомобилем, объектом недвижимости или дорогостоящим оборудованием. Он передает на основании договора лизинга данное имущество второму участнику соглашения.

При этом в контракте прописываются условия, на основании которых осуществляется сотрудничество.

Понятие лизинга

Лизинг называется по-другому финансовой арендой. К его особенностям относится:

  • в такой сделке участвует лизингодатель, продавец имущества и лизингополучатель;
  • участниками соглашения могут выступать частные лица или компании;
  • заключается такая сделка в том, что определенное имущество передается собственником другой стороне для временного использования за определенную плату;
  • выбор продавца имущества может осуществляться обоими участниками лизингового соглашения;
  • в конце срока лизинга лизингополучатель может выкупить используемый предмет;
  • любая организация может выступать как продавцом, так и лизингополучателем;
  • особенностью финансовой аренды является то, что передается в пользование совершенно новое имущество, причем нередко оно выбирается непосредственным лизингополучателем, после чего оно приобретается лизингодателем.

Все эти факторы должны учитываться всеми участниками соглашения.

В такой сделке имеется три участника, к которым относится лизингодатель, лизингополучатель и продавец имущества. Поэтому составляется не меньше двух контрактов. Данные соглашения являются взаимосвязанными.

Лизингодатель – это участник сделки, которые получает прибыль от передачи купленного имущества в пользование другой стороне. При этом лизингополучателем может осуществляться выкуп имущества при необходимости. Но он может принять решение о возврате данного предмета.

Кто может являться лизингодателем?

Если какая-либо фирма или человек желают стать участником лизинга, то они должны разбираться в том, что такое лизинг, лизингодатель и лизингополучатель. Каждый участник имеет как права, так и обязанности. Дополнительно у них после подписания официального соглашения появляется определенная ответственность друг перед другом.

В качестве лизингодателя могут выступать:

  • частные лица, официально зарегистрированные в качестве ИП;
  • компании-лизингодатели, причем к ним могут относиться даже банки, но для этого в уставе должна содержаться информация, позволяющая заниматься данным видом деятельности.

Предлагаться лизинг может как разным фирмам, так и частным лицам. Условия для любого клиента могут значительно отличаться, так как перед подписанием договора тщательно изучается финансовое состояние и другие особенности человека или компании.

Лизингодатель – это фирма, которая предлагает клиентам специфические услуги. Они заключаются в том, что передается в пользование нужное клиенту имущество, которое предварительно было куплено у подходящего продавца. Лизингодатель, представленный компанией, на основании данного контракта обязан выполнять несколько значимых действий. К ним относится:

  • достигается определенная договоренность с конкретным клиентом;
  • осуществляется поиск продавца, предлагающего имущество, соответствующее требованиям клиента;
  • компания приобретает данный предмет;
  • имущество передается в пользование клиенту, для чего составляется лизинговый договор, причем лизингодатель остается владельцем данного предмета, но получает ежемесячно за передачу предмета определенную сумму;
  • в конце срока действия соглашения предмет лизинга может возвращаться компании или переходить в собственность лизингополучателя.

Чтобы фирма имела право заниматься такой деятельностью, в ее учредительной документации должна иметься соответствующая информация.

Нюансы передачи имущества в лизинг

Лизинговое имущество в течение всего срока действия договора остается в пользовании лизингополучателя. Предмет лизинга у лизингодателя остается в собственности, поэтому именно он выступает владельцем данного имущества. К правилам передачи разных объектов в лизинг относится:

  • если получатель имущества по разным причинам перестанет вносить средства в виде платы по соглашению, то он может лишиться права пользоваться этим предметом;
  • если лизингополучатель объявляется банкротом, то именно лизингодатель имеет первоочередное право на получение выплат по лизинговому договору;
  • если имущество каким-либо образом уничтожается, получатель обязан возместить собственнику все расходы на покупку данного предмета.

Лизинговый договор обладает юридической силой только при наличии некоторых обязательных условий. Поэтому стороны должны ответственно подходить к формированию этого документа. Если в нем будут иметься ошибки или пункты, нарушающие требования законодательства, то невозможно будет отстоять свои права в суде.

Какие обязанности имеются у лизингодателя?

Обязанности лизингодателя четко прописываются непосредственно в официальном договоре. Они должны непременно соблюдаться участником сделки. К ним относится:

  • покупка у продавца имущества, соответствующего требованиям и желаниям лизингополучателя;
  • передача купленного предмета второму участнику соглашения;
  • предоставление продавцу имущества сведений о том, что данный предмет будет передаваться в лизинг, причем уведомление должно составляться исключительно в письменном виде;
  • возмещение затрат лизингополучателя, связанных с улучшением, содержанием или проведением ремонтных работ в отношении полученного имущества, если это прописывается в официальном договоре;
  • в конце срока действия соглашения имущество принимается обратно, если лизингополучатель по разным причинам не желает выкупить его;
  • компания обязана выполнять все обязательства, указанные в лизинговом договоре.

Если лизингодатель нарушает данные обязательства, то это может привести к досрочному расторжению контракта или привлечению компании к ответственности. Предлагаться может лизинг для физических лиц или компаний, но обязанности остаются неизменными.

Вознаграждение фирмы

Лизингодатель – это участник сделки, который получает от ее заключения определенную прибыль. Денежные выплаты, получаемые от лизингополучателя, состоят из двух частей:

  • непосредственное вознаграждение за передачу имущества;
  • компенсация затрат, понесенных компанией в процессе покупки предмета договора.

Для определения платы важно заранее произвести необходимые расчеты. Риски лизингодателя связаны с тем, что если получатель имущества по разным основаниям откажется от перечисления средств, то фирма не сможет получить нужный размер прибыли. Хотя она имеет право взыскать с нарушителя соглашения компенсацию, она все равно будет меньше, чем прибыль, которая могла быть получена от данной сделки.

Какие имеются права у компании?

Права лизингодателя представлены в следующих видах:

  • самостоятельный выбор предмета лизинга, если это предусматривается действующим лизинговым соглашением;
  • предъявление претензий к лизингополучателю, если он нарушает условия контракта или неправильно обращается с полученным имуществом, что приводит к его порче или разрушению;
  • досрочное расторжение договора с одновременным получением компенсации, если второй участник сделки нарушает условия сотрудничества;
  • продление срока действия контракта, если это необходимо для лизингополучателя;
  • возобновление сотрудничества на новых условиях, которые должны быть взаимовыгодными.

Если договор будет составлен грамотно, то он может использоваться в суде для отстаивания прав каждого участника. Поэтому если лизингополучатель по разным причинам отказывается от перечисления средств, то он будет вынужден по решению суда выплачивать крупную компенсацию.

При предоставлении лизинга для физических лиц или компаний лизингодатель вынужден нести определенные затраты. К ним относится:

  • приобретение имущества, выступающего предметом лизингового договора;
  • расходы, связанные с предоставлением разных гарантий лизингополучателю;
  • уплата налога на имущество;
  • если покупается предмет в другом государстве, то дополнительно приходиться тратить средства на грамотное таможенное оформление и уплату таможенных сборов и пошлин;
  • затраты на доставку и установку, а также наладку оборудования, если такие действия предусмотрены соглашением;
  • охрана имущества во время его перевозки или хранения на складе;
  • расходы, связанные с обслуживанием и ремонтом предмета.

Дополнительно могут возникать расходы при регистрации объекта, передаваемого лизингополучателю. Поэтому все эти затраты должны покрываться за счет дохода, получаемого от лизингового соглашения. Это приводит к тому, что после предварительной договоренности лизингодатель должен произвести некоторые обязательные расчеты, позволяющие определить оптимальный размер ежемесячной платы.

Ответственность лизингодателя

Лизингодатель представлен связующим звеном между пользователем и продавцом имущества. У него имеется нужная сумма средств, необходимая для приобретения данного предмета. Далее имущество передается клиенту, который может пользоваться им по назначению, но при этом не становится его собственником.

Ответственность компании, которая предоставляет услуги лизинга, заключается в следующем:

  • если нарушаются фирмой интересы или права лизингополучателя, а также условия договора, то соглашение может расторгаться досрочно, причем лизингодатель не сможет рассчитывать на получение компенсации;
  • если предоставляется имущество в пользование второму участнику сделки с нарушением сроков, то лизингополучатель может потребовать начисления неустойки;
  • если передается предмет, который не соответствует требованиям клиента, то это может привести к значительному снижению ежемесячных платежей.

Поэтому в интересах непосредственной лизинговой компании точно следовать условиям контракта.

Заключение

Лизингодатель представлен компанией, которая занимается предоставлением какого-либо имущества в лизинг другим фирмам или частным лицам. Он может быть представлен гражданином, оформившим официально ИП. Он обладает многочисленными правами и обязанностями.

Если нарушаются лизингодателем пункты официального соглашения, то ему придется нести ответственность за свои действия. Она представлена досрочным расторжением договора, отсутствием компенсации и другими негативными последствиями.

Что такое обратный лизинг?

Кто может быть лизингодателем по договору лизинга

Кредитный займ на приобретение дорогого имущества в условиях высоких процентных ставок, повышенных претензий к получателю (его личности, материальному достатку, состоянию бизнеса), доступен не всем желающим. Обратный лизинг позволяет решить проблему с финансированием при более благоприятных условиях кредитования.

Что такое обратный лизинг

Финансовая форма аренды – один из вариантов стандартного лизинга. Сущность лизинга (аренды) заключается в особом способе кредитования физических, юридических лиц для приобретения недвижимости, транспортных средств, оборудования.

При прямом лизинге имущество передается на правах аренды от лизинговой компании лизингополучателю. По окончании действия договорных отношений собственность возвращается к владельцу.

При обратном лизинге права собственности, права пользования разграничиваются по другому варианту.

Особенности и цели обратного лизинга

Своеобразие обратного лизинга заключается в том, что в сделке продавец и арендатор – один и тот же контрагент. Собственник предлагает компании, имеющей финансовые ресурсы, приобрести имущество, а затем сдать ему в аренду. Лизингополучатель – это продавец – арендатор, лизингодатель одновременно покупатель – арендодатель. Право выбора активов принадлежит лизингополучателю.

Продав имущество, получив за это определенную сумму, лизингополучатель, сохраняет возможность использовать его, как раньше, уплачивая за это арендодателю-лизингодателю ежемесячно арендную плату.

Назначение обратного лизинга – получение финансовых ресурсов для решения коммерческих вопросов за счет изменения прав собственности, но сохранения права пользования.

Для физических лиц

Для частных лиц обратный выкуп выгоден для приобретения автомобиля, квартиры, дома. Заключение подобного договора не требует подтверждения кредитной истории лизингополучателя. Лизинговые фирмы относят сделки с физическими лицами как к имеющим более высокий риск, чем с юрлицами.

Условия договора жестче, срок действия короче. Для обеспечения надежности возврата денежных ресурсов частные лица обязаны иметь залоговое имущество, отличное от передаваемого в собственность лизингодателю. Стоимость залога может составлять до 50% от оценки собственности по лизингу.

Для юридических лиц

Компании, обратившиеся в лизинговые фирмы, имеют возможность получить дополнительный источник денежных средств, ничего не меняя в характере бизнеса. Договорные отношения с лизингодателем для них более лояльны по всем параметрам, могут иметь срок до 25 лет (для производственной недвижимости, возведенной не позднее 3-5 лет).

Например, автолизинг имеет срок действия до 60 месяцев при наличии КАСКО, первоначальном взносе – 10%, комиссионном сборе за пользование транспортным средством – до 7%, без требования залога.

Договор обратного лизинга и условия получения

В контракте предусматриваются следующие положения:

  • Оценка имущества для передачи в собственность лизингодателю.
  • Срок действия договора.
  • Требование (есть или нет) по залогу.
  • % отчислений лизингодателю.
  • Страхование имущества.
  • Обязательства арендополучателя относительно сохранности лизинговой собственность.
  • Условия прекращения договора и штрафные санкции.
  • Условия возврата имущества прежнему владельцу по окончании действия договора.

Приложением к документу будут график выплат, акт передачи собственности и получения денежных средств.

Условия сделки для физических лиц:

  • залог в размере 20-30% от стоимости;
  • срок – не более года;
  • лизинговый платеж – до 15% в месяц;
  • страхование имущества (КАСКО – для автомобиля; от пожара, стихийного бедствия, коммунальных проблем – для недвижимости).

Оформление документов требует личных сведений, подтверждения прав собственности, доходов.

Для лизингодателя заключение контракта на срок менее 12 месяцев – не целесообразен. Не популярен обратный выкуп на новые, дорогие марки автомобилей из-за риска их кражи и невозврата.

Для юридических лиц действуют положения:

  • отсутствие залога;
  • договорные отношения – от 1 года до 25 лет;
  • % отчислений – до 10%;
  • комиссионный сбор.

Заключение соглашения со страховой компанией относительно сохранности арендуемого актива является обязательным.

Дополнительные сведения, необходимые от продавца-арендатора:

  • учредительные документы;
  • данные о лице, заключающем контракт;
  • отчетность о финансовом состоянии.

При обратном выкупе одновременно заключаются два договора: купли-продажи, аренды. В течение нескольких дней новый собственник должен переоформить активы на себя в порядке, предусмотренном законодательством.

Варианты схем возвратного лизинга

Существует 4 способа оформления возвратного лизинга:

  • Для приобретения новых активов предприятию необходима оплата по контракту. Заключается сделка купли-продажи с лизинговой компанией на поставку невыкупленного оборудования (техники, недвижимости). Средства поступают на счет продавца, выполняется поставка. Между финансовой компанией и предприятием заключается договор аренды. Особенность – два договора поставки, по которым осуществляется передача объекта. Лизингодатель не принимает участия в заключении договора между продавцом и лизингополучателем.
  • Новое имущество приобретается предприятием за счет кредитного займа. Для погашения задолженности перед банком с финансовым учреждением заключается договор обратного выкупа. За счет вырученных денежных сумм погашается банковский кредит. После выплаты лизинговых платежей собственность возвращается прежнему владельцу.
  • Кредит в банке берет финансовая компания для приобретения имущественных прав у лизингодателя. Арендные платежи идут в уплату займа и процентов по нему.
  • Оба участника сделки заключают соглашение с кредитным учреждением: лизингополучатель – на приобретение новой собственности, лизингодатель – на средства для выкупа лизингового актива.

Во 2, 3, 4 варианте появляется новый участник договора обратного лизинга: банк.

Схема 1: собственник – новый владелец/лизингодатель – лизингополучатель/собственник.

Вариант 2: (банк – собственник) – новый владелец/лизингодатель – лизингополучатель/ собственник.

Вариант 3: собственник – (банк – новый владелец/лизингодатель) – лизингополучатель/собственник.

Вариант 4: (банк –– собственник) – (новый владелец/лизингодатель – банк) – лизингополучатель/собственник.

Объекты возвратного лизинга

Лизинговые фирмы предпочитают заключать договора на объекты коммерческой, промышленной недвижимости с небольшим процентом износа, высокой ликвидностью. Второе, третье место делят промышленное оборудование, спецтранспорт, за исключением сельскохозяйственного назначения.

Обратный выкуп для технологического оборудования возможен:

  • при его наличии у предприятия;
  • на стадии предоплаты;
  • заключения контракта на поставку.

Физические лица могут таким образом получить финансирование на приобретение жилого помещения, автомобиля.

Налогообложение и обратный лизинг

Изменения в налогообложении касаются налога на имущество, прибыль для лизингополучателя:

  • Передача прав собственности означает уменьшение налогооблагаемой базы для расчета налога на имущество.
  • Затраты по аренде лизингового имущества относятся к статье «Расходы», что уменьшает размер прибыли для расчета налога с бюджетом.

Лизингодатель будет получать компенсационные доплаты за инвестиционную деятельность. Законом предусмотрена ускоренная амортизация при заключении подобных контрактов. Для нового владельца это означает уменьшение платежей в бюджет.

Преимущества и недостатки обратного лизинга

Финансовая аренда более выгодна по сравнению с банковским кредитом по срокам, способу оформления для лизингополучателя. При заключении договора компании-доноры не требуют представлять кредитную историю, бизнес-план на будущий период. Главные условия для лизингодателя – ликвидность приобретенного имущества, наличие страхового контракта.

Преимуществами обратного выкупа также будут:

  • снижение налоговой нагрузки на период действия договорных отношений за счет уменьшения налога на имущество и на прибыль.
  • возможность использовать собственные активы, взятые в аренду: оборудование, недвижимость, транспорт.
  • полученные финансовые ресурсы можно направить на реконструкцию производства, обновление транспортного парка, оборудования.
  • имущество не подлежит разделу при разрыве семейных отношений у арендатора.

Недостатком контракта является возможность применения мошеннических схем со стороны лизингодателя, в результате чего первоначальный собственник может лишиться имущества.

Для лизинговой компании невыполнение обязательств по срокам перечисления арендных платежей будет основанием для прекращения отношений и перехода активов в окончательную собственность. Данный пункт обязательно прописывается в договоре, как и условия возврата собственности прежнему владельцу.

Налоговые органы обращают особое внимание на компании, работающие по контракту обратного лизинга, чтобы предотвратить уклонение от налогов.

Оригинал статьи находится здесь: https://kredity-dlya-biznesa.com/lizing/obratnyj-lizing/

Все что необходимо знать о лизинге

Кто может быть лизингодателем по договору лизинга

Для начала необходимо определить, что такое лизинг. 

Лизинг – это определенная форма кредита, которая подразумевает покупку объекта собственности лизинговой компании и последующей передачей этого объекта в аренду с последующим правом выкупа. Если говорить точно, то сказать.

Лизинг – это совокупность правовых и экономических отношений, которые предполагают, что лизингодатель должен приобрести имущество (которое указывается лизингополучателем) и предоставить лизингополучателю право пользование этим имуществом с правом последующего выкупа.

В договоре может быть оговорено, что выбор приобретаемого имущества и продавца будет осуществлять лизингодатель.

В лизинговой сделке участвуют:

  • лизингополучатель, как правило, это юридическое лицо;
  • лизингодатель, это может быть коммерческий банк или другая небанковская кредитная организация;
  • поставщик или продавец приобретаемой недвижимости или оборудования;
  • страховщик, это может быть совершенно любая страховая компания.

Лизингополучатель

Им выступает физическое или юридическое лицо, которое должно принять предмет лизинга и выплачивать за нее определенную плату в течение определенного срока. После того, как он выплатит лизинговой компании полную стоимость приобретенного имущества или оборудования, оно переходит в собственность лизингополучателя.

Это опять же юридическое или физическое лицо, которое приобретает за счет собственных средств (в некоторых случаях, эти средства привлекаются) необходимое лизингополучателю имущество или оборудование. Затем лизингодатель передает имущество лизингополучателю.

А тот постепенно выплачивает лизинговой компании полную стоимость имущества. После того, как вся сумма выплачена, лизингодатель передает право собственности лизингополучателю.

Также в роли лизингодателя может выступать коммерческий банк, небанковская кредитная организация и лизинговая компания.

Поставщик или продавец

Это юридическое или физическое лицо продает лизингодателю имущество, которое является предметом лизинга, эта сделка оформляется по договору купли-продажи.

Поставщик или продавец обязан передать имущество в соответствии с договором купли-продажи. Также может быть, что продавец одновременно выступает лизингополучателем, это должно происходить в пределах одного лизингового договора.

Любой участник лизинговой сделки может быть как резидентом Российской Федерации так и не являться резидентом.

Страховщик

Страховщиком выступает страховая компания, обычно, это партнер лизингодателя или лизингополучателя. Она контролирует сделку и производит страхование транспортных, имущественных и других видов рисков, которые связаны с предметом или сделкой лизинга.

Когда заключается договор между лизингодателем и лизингополучателем, то страховая компания должна составить страховой договор. Не страховщик, это не обязательный участник лизинговой сделки, его может и не быть.

Но в определенных схемах его участие обязательно, чтобы обезопасить имущество или оборудование.

Получается, что коммерческие банки выполняют операции, которые и называются лизинг. В лизинговой сделке банку необходимо приобрести оборудование, которое необходимо лизингополучателю, отдает его в аренду лизингополучателю. А лизингополучатель имеет возможность выкупить арендуемое оборудование.

Еще совсем недавно, лизинг был новинкой. А вот сейчас, лизинг достаточно широко распространен, появились сотни организаций, которые предоставляют своим клиентам, то есть коммерческим организациям, услугу заключения лизинговой сделки. Чаще всего, лизингополучателем выступают юридические лица.

Кроме того, лизинг на сегодняшний день выделен в отдельное подразделение.Чаще всего, существующие кредитные организации создают стопроцентные «дочки». Таким образом, получается своего рода отдел кредитной организации-учредителя.

Поэтому, зачастую названия лизинговых компаний начинаются с названия огранизации-учредителя. Лизинг включает в себя и кредит, и аренду и поставку оборудования. Из-за хорошего развития лизинг получается уже не одной банковской операцией, а отдельным специализированным видом бизнеса.

Теперь все чаще образуют отдельные лизинговые компании, ведь банкам не выгодно самим осуществлять лизинг.

Вопрос: что можно приобрести в лизинг?

Ответ: в лизинг можно приобрести любое движимое или недвижимое имущество, используемое для предпринимательской деятельности. Это может быть спецтехника, оборудование, здания, транспорт, средства связи, самолеты и так далее.

Но следует помнить, что недвижимость оформить в лизинговой сделке достаточно трудно. Это объясняется тем, что минимальный срок амортизации недвижимости составляет 10-12 лет, а финансовая аренда при этом составляет 5-6 лет. Самыми популярными сейчас считаются автомобили, оформленные в лизинг.

Часто, они являются собственностью компании, но в действительности они находятся у сотрудников. А вот земельные участки и природные объекты не могут быть предметом лизинга, это касается и имущества запрещенного для свободного обращения, например, оружие.

Многие предприятия в определенный этап своего развития, это может быть создание и открытие, расширение, технологическое обновление, приходит к выводу, что приобретать оборудование в лизинг выгоднее.

Ведь оборудование будет работать, а выплачивать денежные средства на его приобретение можно будет постепенно, частями. Это поможет уменьшить расходы предприятия, но быстро приобрести необходимое оборудование или недвижимость.

Вопрос: как именно происходит лизинговая сделка?

Ответ. Допустим, что предприятие выбрало подходящую организацию, которая предоставляет лизинг. Обычно, предприятию нужно позвонить в лизинг-компанию. Потом представители лизинговой компании и лизингополучатель должны встретиться и обговорить все интересующие детали предстоящей сделки.

Если всех участников сделки устраивают условия и они готовы начать реализовывать проект, лизингополучателю предлагают заполнить заявку на лизинг. Вместе с заявкой лизингополучатель должен представить лизинговой компании некоторые документы.

Они будут рассмотрены и тщательно анализированы, и на их основании будет принято окончательное решение о предоставлении лизинга, его дополнительных условиях и так далее. Обычно, анализирование предоставленных документов занимает около 10 дней.

Но в некоторых случаях, рассмотрение документов может занять больше или меньше времени, это зависит от условий.

После того, как лизинговая компания приняла решение о предоставлении лизинга, необходимо составить и подписать все необходимые договора между лизингополучателем, лизингодателем, продавцом или поставщиком и в некоторых случаях страховщиком. И уже после того, как все договора подписаны лизинговая компания приобретает необходимое оборудование в собственность.

Приобретаемое оборудование должно соответствовать требованиям лизингополучателя. В договоре купли-продажи оборудования должны быть четко указаны обязанности продавца по поставки оборудования, стоимость оборудования, порядок расчетов, комплектация, качество, доставка, монтаж оборудования на месте.

После этого оборудование доставляется на предприятие или лизинговой компании, это должно быть оговорено в договоре.

Можно застраховать приобретенное имущество.

После того, как оборудование передано на пользование лизингополучателю, он полностью отвечает за сохранность оборудования, благоприятные условия хранения, хорошую эксплуатацию приобретенного оборудования или имущества. С момента получения и до момента окончательной выплаты платежей лизингополучатель пользуется оборудованием в своих целях, но выплачивая ежемесячные платежи.

Если предприятие не будет осуществлять платежи, то лизинговая компания вполне может изъять оборудование и продать его, чтобы возместить свой ущерб.

А если все платежи лизингополучатель выплатил в срок и в достаточном количестве, то имущество или оборудование от лизинговой компании переход к лизингополучателю в собственность.

Все доходы и прибыли, которые были получены в процессе эксплуатации лизингового оборудования, являются собственностью лизингополучателя.Из всего вышеперечисленного понятно, что лизинг не так уж и сложен.

Теперь рассмотрим основные преимущества и недостатки лизинга, и сравним его с обычным кредитованием

  • Использование лизинга позволяет лизингополучателю значительно сэкономить на налогах. Например, 25 Глава Налогового кодекса РФ говорит о том, что платежи по лизингу снижают налогооблагаемую базу на прибыль. Это показывает, что государство позволяет благоприятным способом расширять производство и направлять на это все свои ресурсы. Таким образом, можно внедрять передовые технологии, а не тратить средства на уплату налогов. Такая же возможность есть и у лизингодателя;
  • Процентные ставки по лизингу, как правило, составляют 16-21% в рублях (и около 9-15,5% в валюте), это на 2-4% выше, чем ставки по кредитному договору. Это обуславливается тем, что лизинговая компания сама получает средства в банке, а это означает, что она должна иметь определенную маржу. Но, несмотря на это, лизинг все равно будет выгоднее, и выгода составит 15-25%. Экономия получается на налогах, технических возможностях и других преимуществах;
  • Лизинг предполагает просто обновить технологическое оборудование, это в свою очередь, увеличит и восстановит потенциал компании. С помощью лизинга можно достаточно быстро обновить оборудование на предприятии, не имею на это достаточных средств. А новое оборудование всегда означает, что предприятие будет эффективнее и качественнее производить свою продукцию, а значит увеличить свою прибыль. Также лизингополучатель может точнее планировать свои доходы и расходы;
  • Лизингополучатель имеет ограниченную ответственность, поэтому риски минимизированы. И лизинговая компания также снижает риски по сравнению с кредитом. Ведь лизинг-компания оформляет имущество в свою собственность. И в случае, если предприятие больше не сможет выплачивать положенные платежи, оборудование изымается и продается;
  • Заключить договор об аренде гораздо проще, чем оформить кредитный договор. Особенно если лизинг необходимо получить малому и среднему бизнесу. Для такого бизнеса получить кредит непросто. Даже специальных условий лизинговая компания не требует, потому что у нее уже есть гарантия в виде оборудования;
  • Договор с лизинговой компанией более гибкий, чем договор кредитования. Ссуда обычно выдается на ограниченные сроки и размеры выплат. А при заключении лизингового договора стороны всегда могут договориться и составить более удобный и выгодный для себя договор.

Все вышеперечисленное необходимо знать для оформления лизингового договора. В некоторых случаях, преимущества и условия получения лизинга могут отличаться от изложенных выше, это необходимо обговорить с конкретной лизинговой компанией. Чаще всего, лизинг оказывается значительно выгоднее обычного кредита, это касается и лизинговой компании и лизингополучателя.

Лизинг. Всё, что стоит знать о лизинговой сделке начинающему предпринимателю

Кто может быть лизингодателем по договору лизинга

Лизинг — финансовая услуга, при которой предоставляется в аренду имущество с возможностью будущего выкупа или возврата.

При этом лизинговая компания обязуется приобрести за свои средства указанное клиентом-лизингополучателем имущество и передать его в пользование на определенный срок и за определенную плату.

Лизингополучатель в свою очередь обязуется выплачивать регулярные лизинговые платежи согласно указанному в договоре лизинга графику и соблюдать утвержденные финансовой организацией правила лизинга.

Функции лизинга

Данный формат финансирования выполняет несколько функций:

  • Финансы. Лизингополучатель может использовать имущество для осуществления своей предпринимательской деятельности без единовременной оплаты полной стоимости. Благодаря удобному графику регулярных платежей финансовая нагрузка на бюджет распределяется равномерно.
  • Производство. Лизинг позволяет использовать передовые технологии и ультрасовременное оборудование в условиях их ускоренного морального старения. По сути дела, лизинговая операция открывает перед лизингополучателем доступ к новейшей технике и позволяет быстрее обновлять основные средства производства. Компании, которые занимаются сезонным бизнесом, имеют возможность вносить платежи за владение имуществом тогда, когда это необходимо (по договоренности с лизингодателем).
  • Сбыт. За счет лизинга производители оборудования автотранспорта и другого вида имущества имеют возможность расширять круг покупателей и географию продаж. То есть лизинг является еще одним каналом сбыта для производителей.
  • Налоги и льготы. Государственные программы поддержки предоставляют участникам лизинговых сделок налоговые и амортизационные льготы, которые уменьшают себестоимость производства товаров и оказания услуг. 

Участники сделки — кто они?

  • Лизингополучатель. Им может выступать физическое или юридическое лицо, индивидуальный предприниматель. Одно из перечисленных лиц за определенные ежемесячные выплаты и на определенный срок принимает в пользование предмет лизинга.

    По окончании срока сделки лизингополучатель может вернуть лизинговое имущество собственнику, то есть лизинговой компании (при операционном лизинге), или выкупить его по остаточной цене (при финансовом лизинге).

  • Лизингодатель.

    Это финансовая организация, которая за собственные или кредитные средства (взятые в банке под процент) приобретает имущество необходимое лизингополучателю, и предоставляет его во владение на определенных условиях — с правом на последующий выкуп или без него.

  • Продавец.

    Производитель или импортер, у которого лизингодатель приобретает имущество, необходимое лизингополучателю, по договору купли-продажи.

  • Страховщик. Чаще всего лизинговая организация находится со страховой компанией в партнерских отношениях и предлагает услуги проверенных страховщиков.

    По закону страхование не является обязательным, но ни одна лизинговая компания не согласится заключить договор без страхования рисков, связанных с порчей или потерей предмета лизинга.

Лизинговая сделка — это сочетание аренды, кредита и покупки. В настоящее время эту услугу предлагают лизинговые компании. Банковские организации также создают с этой целью отдельные дочерние компании.

Что может стать предметом лизинга?

Приобрести в лизинг можно любое имущество — недвижимость, транспортные средства, спецтехнику, суда, самолеты, железнодорожные составы, оборудование.

Чаще всего в лизинг оформляют автомобили. Компании, которые занимаются пассажирскими перевозками, доставкой грузов, таким образом расширяют и обновляют свой автопарк. А вот землю и природные объекты типа озер, лесов приобретать в лизинг запрещено законом РФ.

Лизинг — удобный и выгодный способ приобрести основные средства для бизнеса.

Эта финансовая услуга подходит как для начинающих предпринимателей, так и для компаний, которые хотят расширить объем услуг, модернизировать и обновить средства производства, автопарк.

Лизинг позволяет распределить финансовую нагрузку на бюджет и сократить расходы предприятия при приобретении необходимого имущества.

Порядок оформления лизинга

  • Лизингополучатель находит подходящего лизингодателя. Для начала нужно изучить условия лизинговых компаний и подобрать оптимальные для конкретного случая. Это можно сделать по телефону или, посетив официальный сайт финансовой организации.
  • Подается заявка на финансирование.

    Если лизингополучатель определился с выбором предмета лизинга, тогда можно оформлять заявку в офисе лизинговой компании или онлайн на нашем сайте. Необходимо заполнить все поля формы.

  • Анализ предоставленных данных от потенциального лизингополучателя.

    Вместе с заявкой необходимо предоставить документы, которые подтвердят платежеспособность лизингополучателя: бухгалтерские отчеты, выписки со счета. На этот этап уходит не больше одного дня.

  • Подписание договора. После того, как ЛК одобряет заявку лизингополучателя, составляются соответствующие договоры между участниками сделки.

    Одновременно в этом процессе принимают участие все стороны — продавец-поставщик, который поставляет предмет лизинга, лизинговая компания, которая приобретает его за свои средства, страховщик, который страхует риски, и лизингополучатель.

  • Внесение аванса. Сумма авансового платежа обговаривается на начальном этапе сделки.

    Аванс может составлять от 10% до 49% от стоимости лизингового имущества. Нужно понимать, что чем больше вносится сумма с самого начала сделки, тем меньше будут ежемесячные платежи.

  • Покупка и передача имущества.

    Лизинговая компания выкупает указанное клиентом имущество и передает его в долговременное пользование на условиях, прописанных в договоре лизинга.

    При этом собственником имущества является лизингодатель, поэтому если платежи за пользование имуществом от клиента не будут поступать вовремя или в нужном объеме, он всегда может изъять предмет лизинга без суда и продать его на вторичном рынке.

  • Выплата регулярных платежей. График ежемесячных лизинговых платежей прописывается в договоре так же, как и условия выкупа в собственность лизингового имущества по завершению срока сделки. Лизингополучатель имеет право вернуть предмет лизинга компании или выкупить его по остаточной цене (это определяется на этапе заключения договора).

Преимущества финансовой аренды

  • Финансирование приобретения имущества в 100% объеме. При этом можно покупать дорогостоящие активы без необходимости извлекать значительные суммы из собственного бюджета.
  • Гибкость условий.

    Стороны сделки могут выбрать оптимальную схему выплат, например, после получения выручки от сбыта товаров, которые производились на оборудовании, приобретенном посредством лизинга, или с учетом сезонности бизнеса. 

  • Экономия на налоговых вычетах.

    Лизинг дает возможность российским компаниям и предпринимателям расширять бизнес, обновлять основные средства. Экономия достигается за счет того, что лизинговые платежи относятся на расходы и тем самым уменьшают налоговую базу. Также можно предъявить к зачету налог на добавленную стоимость до 20% на каждый предмет лизинга.

  • Выгоднее, чем банковский кредит. Все потому, что лизингополучатель экономит на налогах, расширяет свои производственные и технические возможности, быстрее окупает издержки. Ставки лизинговых компаний на 2–3% выше, чем в банке, но за счет вышеперечисленных факторов лизингополучатель экономически выигрывает.

  • Возможность обновить оборудование. Устаревшая техника составляет почти 70% на предприятиях РФ. С помощью услуги лизинга компании могут заменить оборудование, которое исчерпало свой эксплуатационный ресурс, и сделать это возможно без крупных затрат.
  • Минимальные риски.

    Поскольку собственником лизингового имущества является лизингодатель, ответственность клиента, который пользуется предметом лизинга, ограничена, как и его риски. Если же лизингополучатель обанкротится, лизинговая компания имеет право «первой очереди» на возмещение задолженности по платежам.

  • Простая процедура заключения сделки.

    Лизинг оптимально подходит для малого и среднего бизнеса, поскольку банки довольно осторожно и неохотно подходят к их кредитованию. А вот многие лизинговые компании даже не требуют поручителей и залогов, поскольку лизинговое имущество само по себе является обеспечением.

  • Сервисные услуги.

    Приобретение техники, оборудования и автотранспорта в лизинг позволяет в полной мере пользоваться качественным сервисным и техническим обслуживанием, а также другими услугами, которые в качестве опций предоставляет лизинговая компания. 

Часто лизинг оказывается намного выгоднее и удобнее банковского кредита для бизнеса, особенно если основательно подойти к поиску лучших условий финансовой аренды на рынке.

Минусы лизинга

  • Лизинговые платежи нужно вносить регулярно и точно в срок, прописанный в договоре лизинга, иначе лизингодатель может без суда изъять свою собственность.

  • Право распоряжаться лизинговым имуществом дается лизингополучателю только после того, как он выполнит все обязательства по договору и выкупит его по остаточной стоимости по окончанию лизингового договора.

     

Методы финансирования

Плюсы

Минусы

Лизинг

  • Приобретение имущества без крупных единовременных трат.
  • Гибкие условия погашения равномерными частями.
  • Снижается риск морального устаревания техники.
  • Налоговые и амортизационные льготы.
  • Выкуп имущества по остаточной стоимости в конце договора
  • Имущество является собственностью лизингодателя до момента его выкупа.
  • Процентная ставка за пользование лизинговым имуществом выше, чем при оформлении кредита

Кредит в банке

Низкая процентная ставка — как правило на 2–3% ниже, чем в лизинге

  • Сложности при приобретении имущества.
  • Ограниченные сроки и размеры платежей.
  • Необходимость в созаемщике.
  • Оплачивать проценты и стоимость имущества приходится с чистой прибыли

Покупка

  • Имущество становится собственностью после сделки купли-продажи.
  • Большие единовременные затраты.
  • Есть риск нарушения ликвидности баланса.
  • Источник средств на покупку — чистая прибыль.

  • Лизинг помогает решить проблему нехватки собственных средств на приобретение нужного движимого и недвижимого имущества.
  • Учет лизинговых платежей на себестоимости позволяет уменьшать размер налогооблагаемой базы по прибыли.
  • Использование метода ускоренного начисления амортизации с коэффициентом не больше трех.
  • Быстрое и доступное обновление основных средств и мощностей, не дожидаясь их морального устаревания.
  • Гибкость графика внесения лизинговых платежей, который рассчитывается с учетом специфики бизнеса, сезонности и прочих факторов.

Выгоды для лизинговых организаций

  • Имущество является собственностью лизингодателя.
  • Долгосрочные отношения с клиентами-лизингополучателями.
  • Налоговые льготы.

Выгоды для производителей

  • Реализация маркетинговых стратегий и рекламных акций.
  • Четкая обратная связь с потребителем (выявление конструктивных недостатков).
  • Отсутствие риска неплатежа.

  • Рост спроса на сопутствующее оборудование и дополнительную технику.

Как видите, у лизинга много обоснованных плюсов, которые делают его более выгодным вариантом финансирования, чем кредит или покупка за собственные средства. 

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

    -->